연말정산에서 카드를 얼마나 더 써야 공제가 시작되는지, 그리고 내 결과가 환급인지 추가 납부인지 바로 알고 싶다면 이거 한번 보세요. 아래 계산기 두 개에 숫자를 넣으면 바로 나와요.

신용카드 소득공제는 총급여의 25%를 넘게 쓴 금액부터 적용돼요. 그리고 차감징수세액이 마이너스(−)면 환급, 플러스(+)면 추가 납부예요. 추가 납부세액이 10만원을 넘으면 분납(나눠 내기)을 신청할 수 있다는 안내가 있어요.

계산기, 계산 방식, 예시, 결과가 달라지는 이유를 질문 순서대로 정리했어요. 올해 미리보기는 12월 18일까지 홈택스에서 볼 수 있어요.

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이 글은 이런 순서로 정리했어요
① 카드 25% 문턱까지 얼마나 남았을까
② 내 결과는 환급일까 추가 납부일까
③ 계산은 어떻게 할까
④ 예시로 보면 어떻게 나올까
⑤ 결과가 실제와 다른 이유는 무엇일까

카드 25% 문턱까지 얼마나 남았을까?

카드 사용액 계산기

25% 문턱 금액: 12,500,000원
문턱을 넘은 사용액(공제 대상 구간): 2,500,000원
문턱까지 더 써야 하는 금액: 0원
예시: 총급여 5,000만원, 카드 사용액 1,500만원 기준이에요.
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내 결과는 환급일까 추가 납부일까?

환급·추가납부 판정 계산기

판정: 환급이에요
금액: 120,000원
분납: 해당 없음
예시: 차감징수세액이 −120,000원인 경우예요.
어려운 말, 쉽게 풀어볼게요
· 총급여: 비과세를 뺀 한 해 동안 받은 급여 합계예요.
· 25% 문턱: 카드 공제가 시작되는 기준 금액이에요.
· 차감징수세액: 최종 정산 뒤 더 낼 세금(+)이나 돌려받을 세금(−)이에요.
· 분납: 세금을 나눠서 내는 거예요.
홈택스에서 미리보기 하기 》

계산은 어떻게 할까?

항목 계산 방법
카드 25% 문턱 총급여 × 25%
문턱을 넘은 사용액 카드 사용액 − 문턱(0보다 작으면 0)
문턱까지 더 써야 하는 금액 문턱 − 카드 사용액(0보다 작으면 0)
환급·추가 납부 차감징수세액이 −면 환급, +면 추가 납부
분납 추가 납부세액이 10만원을 넘을 때

예시로 보면 어떻게 나올까?

총급여 카드 사용액 25% 문턱 결과
4,000만원 800만원 1,000만원 200만원을 더 써야 공제가 시작돼요
5,000만원 1,500만원 1,250만원 250만원이 공제 대상 구간이에요
6,000만원 1,500만원 1,500만원 딱 문턱이라 아직 공제 대상 구간이 없어요
차감징수세액 판정 분납
−250,000원 환급 250,000원 해당 없음
+80,000원 추가 납부 80,000원 10만원 이하라 대상이 아닐 수 있어요
+300,000원 추가 납부 300,000원 10만원을 넘어 분납 대상일 수 있어요

결과가 실제와 다른 이유는 무엇일까?

  • 카드 사용액은 신용카드, 체크카드, 현금영수증을 모두 더한 값이에요. 공제율은 종류별로 달라서 이 계산기는 문턱까지만 보여줘요.
  • 공제 한도는 총급여에 따라 달라요. 문턱을 넘어도 한도 때문에 공제가 제한될 수 있어요.
  • 차감징수세액은 회사 정산이 끝난 뒤 원천징수영수증에서 확인해요. 미리보기에서는 예상 값이에요.
  • 환급금 전체가 공제액이 아니라는 점도 중요해요. 공제액과 실제 돌려받는 세금은 달라요.
  • 올해 미리보기는 12월 18일까지라서 그 전에 홈택스에서 확인해보세요.

“카드를 더 써야 하나” 고민하는 분도 있고, “필요 없는 소비는 하지 않겠다”는 분도 있어요. 둘 다 이해돼요. 개인적으로는 이 계산기를 문턱에 한참 못 미칠 때 다른 공제(연금저축, 기부금 등)를 먼저 챙길지 가늠하는 용도로 쓰는 게 좋다고 봐요. 공제를 받으려고 불필요한 소비를 하는 건 권하지 않아요.

계산기는 대략의 참고 값이에요.

실제 공제와 환급, 추가 납부는 2027년 초 회사 연말정산으로 정해져요. 정확한 내용은 홈택스 미리보기와 국세청 안내로 확인하세요. 이 글은 2026년 11월 7일 기준이에요.

확인 기준: 2026년 11월 7일 · 국세청 안내와 정리 글을 바탕으로 했으며 공지에 따라 달라질 수 있습니다.