올해 연금저축과 IRP를 얼마나 넣었는지는 아는데 환급이 얼마인지 모르겠다면 이거 한번 보세요. 총급여와 올해 넣은 금액만 넣으면 공제 대상 금액, 예상 세액공제 효과, 900만원까지 남은 한도가 바로 나와요.
공제는 연금저축 600만원, IRP 포함 합산 900만원까지예요. 총급여 5,500만원 이하는 16.5%, 초과는 13.2%로 계산해요. 올해 공제는 2026년 12월 31일(목)까지 넣은 금액이 기준이에요.
계산기, 계산 방식, 예시, 결과가 달라지는 이유를 질문 순서대로 정리했어요. 이 글은 가입을 권하는 글이 아니에요.
홈택스 열기 》 국세청 열기 》 납입 마감 》① 내 세액공제는 얼마일까(계산기)
② 계산은 어떻게 할까
③ 예시로 보면 얼마나 달라질까
④ 결과가 실제와 다른 이유는 무엇일까
내 세액공제는 얼마일까?
예상 세액공제 효과: 495,000원
900만원까지 남은 한도: 600만원
남은 한도를 채울 때 추가 효과: 990,000원
남은 한도를 나눠 넣을 때 월 납입액: 300만원
연금저축에 더 넣을 수 있는 여유: 300만원
예시: 총급여 4,500만원, 연금저축 300만원 기준이에요.
· 공제 대상 금액: 세금을 깎아주는 데 인정되는 납입액이에요.
· 세액공제 효과: 낼 세금이 줄어드는 금액이에요.
· 총급여: 비과세를 뺀 1년치 급여 총액이에요. 연봉과 다를 수 있어요.
· IRP: 개인이 만드는 퇴직연금 계좌예요.
계산은 어떻게 할까?
| 단계 | 계산 방법 |
|---|---|
| ① 공제율 정하기 | 총급여 5,500만원 이하 16.5%, 초과 13.2% |
| ② 연금저축 인정액 | 넣은 금액과 600만원 중 작은 금액 |
| ③ 공제 대상 금액 | 연금저축 인정액 + IRP 납입액(최대 900만원) |
| ④ 세액공제 효과 | 공제 대상 금액 × 공제율 |
| ⑤ 남은 한도 | 900만원 − 공제 대상 금액 |
연금저축은 600만원을 넘게 넣어도 공제는 600만원까지만 인정돼요. 초과분은 계산에서 빠져요. IRP는 본인이 넣은 금액만 넣으세요. 회사가 대신 넣어주는 부담금은 제외예요.
예시로 보면 얼마나 달라질까?
| 상황 | 공제 대상 | 세액공제 효과 | 남은 한도 |
|---|---|---|---|
| 총급여 4,500만원 · 연금저축 300만원 | 300만원 | 49만 5,000원 | 600만원 |
| 총급여 7,000만원 · 연금저축 600만원 + IRP 100만원 | 700만원 | 92만 4,000원 | 200만원 |
| 총급여 6,000만원 · 연금저축 800만원 | 600만원(초과 200만원은 제외) | 79만 2,000원 | 300만원 |
세 번째 예시처럼 연금저축을 많이 넣어도 공제는 600만원까지예요. 남은 300만원은 IRP로 채울 수 있어요.
결과가 실제와 다른 이유는 무엇일까?
- 낼 세금이 적으면 공제를 다 받지 못할 수 있어요. 계산기는 최대 효과만 보여줘요.
- 총급여는 연봉과 달라요. 비과세 급여가 빠지니 원천징수영수증으로 확인하세요.
- 사업소득이 있다면 종합소득금액 4,500만원을 기준으로 공제율이 나뉘어요.
- 올해 연말정산에는 12월 31일까지 실제로 납입이 끝난 금액만 들어가요. 금융회사별 마감 시각을 확인하세요.
- 세법이 바뀌면 한도와 공제율이 달라질 수 있어요.
“계산기에 나온 만큼 다 돌려받는다”고 생각하는 분도 있고, “실제로는 덜 나왔다”는 분도 있어요. 개인적으로는 이 숫자를 넣을지 말지 판단하는 참고용으로 쓰고, 홈택스 미리보기로 한 번 더 확인하는 게 맞다고 봐요.
계산기는 대략의 금액이에요.
실제 환급액은 다른 공제와 결정세액에 따라 달라져요. 정확한 금액은 홈택스 연말정산 미리보기와 국세청 안내로 확인하세요. 가입이나 투자를 권하는 글이 아니고, 연금계좌를 중간에 해지하면 세금이 붙을 수 있어요. 이 글은 2026년 11월 6일 기준이에요.
확인 기준: 2026년 11월 6일 · 2026년 귀속 기준이며 계산 결과는 참고용입니다.
